Налоговая нагрузка у индивидуального предпринимателя (ИП) и общества с ограниченной ответственностью (ООО) может значительно отличаться в зависимости от особенностей их деятельности. Например, ИП имеет возможность пополнять свой счет по деятельности без уплаты налогов и снимать доступные деньги. С другой стороны, учредитель ООО может без уплаты налогов передавать деньги в компанию только если его доля в уставном капитале превышает 50% или в счет увеличения чистых активов, а снять прибыль можно только в форме дивидендов с уплатой налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
Однако, если вы строите бизнес вместе с партнером, зарегистрировать ИП на обоих юридически невозможно. Кроме того, у ИП может возникнуть сложности с получением определенных лицензий.
Наша команда профессионалов поможет вам определить, какая форма регистрации будет наиболее выгодной для вас.

При выборе УСН важно не прогадать с выбором объекта. Если Вы знаете, что расходов будет немного или наверняка возникнут сложности с оформлением первичных документов, лучше выбрать «доходы». Если все расходы понятны и задокументированы, выбор лучше сделать в пользу «доходы минус расходы».
Некоторые налоговые режимы можно довольно эффективно совмещать. Мы знаем, как.

Оформление трудовых отношений может быть использовано в качестве инструмента для снижения налогов. Иногда более выгодно оформить работника по гражданско-правовому договору, особенно если можно четко определить объем работы, которую он выполняет. Это особенно эффективно в случае с сезонным или проектным персоналом.
Также возможно не заключать трудовой договор с директором компании.
Мы поможем подобрать наиболее выгодные варианты оформления персонала.

Мы предоставим информацию о выплатах персоналу, освобожденных от уплаты НДФЛ и страховых взносов. Также разъясним, как использовать систему налоговых вычетов для максимального снижения налоговой нагрузки.

Законодательство предусматривает различные налоговые льготы для бизнеса, такие как льготные ставки налогов или налоговые каникулы. Наша компания окажет помощь в получении льгот и снижении налоговых платежей.

Грамотное планирование поступлений от клиентов и выплат поставщикам позволяет значительно сократить налоговую нагрузку в рамках специальных налоговых режимов. Иногда перенос даты платежа может значительно повлиять на сумму налога за квартал.

Для некоторых видов расходов законодательство предусматривает несколько альтернативных способов учета. Также организации зачастую имеют резерв расходов, который не используется с целью снижения налоговых платежей. Например, использование личного автомобиля бизнесмена может способствовать налоговой экономии. Мы проведем анализ Вашего учета и подскажем, какие возможности налоговой экономии Вы еще не используете.

Часто налоговые последствия зависят от формы договора с клиентом. Если вы берете товар на реализацию, рекомендуется заключить посреднический договор (агентский или комиссионный), чтобы в доход попадала только сумма, которую вы заработаете на сделке.
Другим распространенным вариантом для таких сделок может быть договор купли-продажи. Однако при его заключении придется включать в доход всю сумму, полученную от покупателя.
Мы проведем анализ ваших сделок и поможем определить, в каком случае лучше выбрать тот или иной тип договора.

Вычтенные убытки могут быть учтены при расчете налогов в последующие периоды. Мы предоставим инструкции по корректному указанию убытков в декларациях и отчетности по налогу на прибыль организаций с целью превращения ваших убытков в налоговый актив.

Иногда изменение формулировки условий договора может радикально повлиять на расчет налога. Например, если в договоре за счет предоставления скидки уменьшить стоимость товара, поставленного ранее, то сумма НДС, уплачиваемая продавцом, будет уменьшена.

Возможность использования права на вычет НДС предоставляется в том квартале, который наиболее выгоден для вас. Например, этим может быть квартал с наибольшим объемом выручки. Мы предоставим вам рекомендации по оптимизации налогов.

В случае, если Ваш подрядчик не уплачивает НДС и не предоставляет счет-фактуру, целесообразно структурировать договор таким образом, чтобы доля не облагаемой НДС оплаты была минимальной.
Для этого, например, можно заключить договор об оказании услуг с элементами посреднического соглашения, согласно которому Вы будете уплачивать минимальное вознаграждение без НДС и возмещать затраты подрядчика (по привлечению субподрядчика), не утрачивая право на налоговый вычет.

Возможно снижение налоговых платежей путем заключения договора комиссии. Согласно данной схеме, магазин фактически выступает в роли комиссионера, предоставляя свои торговые площади для продажи товаров крупными поставщиками. В таком случае выручкой магазина будет комиссионное вознаграждение, и именно с этой суммы будут уплачиваться НДС.

Целесообразно рассмотреть возможность перехода на специальный налоговый режим, поскольку применение общей системы налогообложения становится невыгодным. Для этого возможно потребуется разделение организации на несколько юридических лиц.

Объем налоговых вычетов будет минимальным, что приведет к налогообложению всей полученной выручки. Однако если размер выручки не превышает 2 миллионов рублей за три последовательных месяца, возможно освобождение от НДС. Наша компания окажет помощь в получении данного освобождения.

Высокий процент налоговых вычетов может привлечь внимание налоговых инспекторов и вызвать проверку. ​Поэтому важно правильно определить оптимальный уровень вычетов, который позволит снизить налоговую нагрузку без лишнего внимания со стороны контролеров.
Для каждой отрасли и региона оптимальный уровень вычетов различен. Мы можем рассчитать индивидуальный уровень для вашей компании, учитывая все особенности вашей деятельности.